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Esto es todo el dinero que puedes desgravar por el plan de pensiones según lo que inviertas

jubilado feliz
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  • Los planes de pensiones son uno de los instrumentos de inversión más atractivos a nivel fiscal.
  • Permiten desgravar todas las aportaciones realizadas durante el año fiscal, hasta un máximo de 8000 € anuales con el límite de nuestros ingresos anuales.
  • Pero ojo, porque ya no te lo podrás aplicar este año por más que comiences a aportar ahora.
  • Lo que hagas este año contará para la declaración de la renta del próximo año.

Los planes de pensiones son uno de los instrumentos con los que más dinero te puedes ahorrar en tu declaración de la renta. De hecho, todas las aportaciones realizadas en su favor son deducibles en el Impuesto Sobre la Renta de las Personas Físicas, hasta un máximo de 8.000 € con el límite del 30% de los rendimientos íntegros del trabajo y actividades económicas.

Su favorable tratamiento fiscal ha llamado la atención de muchos contribuyentes que buscan planificar su jubilación y, de paso, ahorrarse impuestos. No en vano, en los últimos 10 años, el patrimonio de los fondos de pensiones ha crecido un 35%, según datos de Inverco, gracias a su favorable tratamiento fiscal.

Pero, ¿cuánto nos podemos ahorrar? La respuesta a esta pregunta depende de cuánto hayamos aportado y de nuestros ingresos anuales.

Cuánto nos podemos ahorrar en impuestos

Pero vayamos a los números. Si todavía te preguntas cómo hacer para pagar menos impuestos, los planes de pensiones son una opción muy a tener en cuenta. El porcentaje de ahorro fiscal puede superar el 45% en algunos casos, y la factura quedará reducida de forma significativa.

Aunque bien es cierto que este ahorro depende de nuestros ingresos. Cuanto más ganemos, más podremos ahorrar. Esto es consecuencia de la propia configuración del IRPF en torno a varios tramos: dado que se baja la base imponible con las aportaciones a planes de pensiones, lo más probable es que acabemos tributando en un tramo inferior como consecuencia de la deducibilidad de las aportaciones.

Este impacto se ve perfectamente tomando como base dos contribuyentes: el primero con ingresos de 25.000 euros anuales y el segundo con ingresos de 40.000 euros anuales. Con las mismas aportaciones, el ahorro fiscal que puede obtener uno y de otro es bastante diferente:

Ingresos de 25.000 €

Aportación Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro total Porcentaje
1.000€ 3.777,35€ 15,10 % 290€ 7,13 %
2.000€ 3.487,35€ 13,94 % 580€ 14,25 %
3.000€ 3.203,35€ 12,81 % 864€ 21,24 %
4.000€ 2.943,35€ 11,77 % 1.124€ 27,36 %
5.000€ 2.683,35€ 10,73 % 1.384€ 34,02 %
6.000€ 2.437,50€ 9,75 % 1629,85 40,07 %
7.000€ 2.221,50€ 8,88 % 1.845,85€ 45,38 %
8.000€ 2.221,50€ 8,88 % 1.845,85€ 45,38 %

Ingresos de 40.000 €

Aportación Cuota reducida Tipo efectivo Ahorro total Porcentaje
1.000€ 8.412,03€ 21,03 % 370€ 4,40 %
2.000€ 8.042,03€ 20,11 % 740,00€ 9,20 %
3.000€ 7.672,03€ 19,18 % 1.110,00€ 14,47 %
4.000€ 7.302,03€ 18,26 % 1.480,00€ 20,27 %
5.000€ 6.967,35€ 17,42 % 1.814,68€ 26,05 %
6.000€ 6.677,35€ 16,69 % 2.104,68€ 31,52 %
7.000€ 6.387,35€ 15,97 % 2.394,68€ 37,49 %
8.000€ 6.097,35€ 15,24 % 2.684,68€ 44,03 %

De hecho, el primer contribuyente no podrá aportar más de 6.900 €, que es el límite del 30% de los ingresos del contribuyente que hemos dicho antes. El segundo podrá llegar hasta los 8.000 €, y cuanto más aporte, mayor será el ahorro.

Malas noticias cuando recuperas el dinero del plan de pensiones

A pesar de que la fiscalidad de los planes de pensiones es bastante favorable en el momento de las aportaciones, el rescate no lo es tanto. Y es que tendremos que tributar por la totalidad de los derechos consolidados del plan (que incluye las aportaciones y la plusvalía obtenida) por rendimientos del trabajo en el IRPF.

Esto es una desventaja bastante significativa con respecto a otros instrumentos de ahorro e inversión, como los fondos de inversión; por un lado, porque en estos últimos tan solo se deberá tributar por las plusvalías obtenidas y, por otro, porque tributan a los tipos del ahorro correspondientes, que en líneas generales son bastante más favorables.

Estos son los tipos del trabajo y del ahorro que rigen en la actualidad.

Tipos del trabajo   Tipos del ahorro
Desde Hasta Tipo Impositivo   Desde Hasta Tipo Impositivo
0€ 12.450€ 19%   0€ 6.000€ 19%
12.450€ 20.200€ 24%   6.000€ 50.000€ 21%
20.200€ 35.200€ 30%   Más de 50.000 € 23%
35.200€ 60.000€ 37%      
Más de 60.000 € 45%        

Por eso, es conveniente saber si realmente compensa todo lo ahorrado mientras hemos ido aportando. Sin duda, supone una gran ventaja en ese momento, pero lo pagaremos con creces en el momento de nuestra jubilación.

Cómo comenzar a ahorrar con nuestro plan de pensiones

Aunque la campaña de la renta todavía está en marcha, lo cierto es que este año ya no podremos hacer nada para reducir la factura fiscal de este año. Lo que aportemos a partir de ahora corresponde a la campaña del año que viene, la Renta de 2019.

Los expertos aconsejan ir aportando poco a poco a lo largo del ejercicio fiscal, y si podemos llegar a esos 8000 €, mucho mejor. De este modo, llegar al objetivo que hayamos fijado será mucho más sencillo.

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