¿Hay que pagar impuestos siempre que ganas cualquier lotería? Hay una forma de evitarlo incluso si te toca el Gordo

No, no es una broma propia del 28 de diciembre. Es real, aunque como verás igual no te sale rentable, solo por el hecho de las probabilidades de ganar el Gordo de Navidad o cualquier gran premio. Recuerda que si, ojalá, ganes un gran premio por encima de los 40.000 euros, Hacienda se queda con el 20%, ya sea 40.001 o 400.000, no es proporcional. 

Hasta el año 2012 esto no era así. Cualquier premio estaba libre de impuestos, lo ganabas íntegro para ti. Pero si, aunque lo ganes por azar, no quieres dar esa satisfacción a Hacienda, hay un modo d eludir el pago legalmente. ¿Adivinas cuál es?

Un seguro fiscal

Se podría denominar así. La única manera de que tu premio no pase por Hacienda, es haber contratado un seguro específico para sorteos. Simplemente, como cualquier seguro, pagas una prima que te asegura, en caso de que ganes un premio, no de que ellos se encarguen de Hacienda, porque tienes que ser tú como tenedor del boleto el que lo haga, sino que la aseguradora te pagará el importe de los impuestos satisfecho a la Agencia Tributaria. 

Un ejemplo: si te toca el Gordo de Navidad, que son 400.000 euros al décimo, en realidad te quedaría para ti neto 328.000 euros, tras el 20% de impuestos. Pues esos 72.000 euros te los abonaría luego el seguro. Pero hay un matiz importante, una mala noticia. Con Hacienda hemos topado...

No todos los impuestos

Sí, hay algo más. Hasta ahora te he hablado del impuesto específico al que se grava el premio en sí a partir de 40.000 euros, que es siempre del 20%. Pero cuando te toca, has aumentado tu patrimonio, con lo que falta otro impuesto, el de Ganancias Patrimoniales, pero no sobre los 400.000, ya que ya pagaste ese impuesto, sino sobre los 72.000 que te ha devuelto el seguro, puesto que no deja de ser  otra ganancia extra. 

Aquí no hay un tipo impositivo fijo. La legislación actual indica que hay que pagar un 19% los primeros 6.000 euros; el 21% de 6.000 a 50.000 euros; el 23% de 50.000 a 200.000 euros; y para valores superiores a 200.000 euros, el tipo sube al 26%. Por tanto, los 72.000 euros pagarían el 19% de los primeros 6.000 euros (1.140 euros), el 21% de 6.000 a 50.000 euros (9.240 euros) y el 23% del resto hasta 72.000 euros (5.060 euros). En total, 15.440 euros. 

Aunque realmente no es del todo cierto que el seguro te cubre todos los impuestos, te sale a cuenta, puesto que de ingresar neto 328.000 euros, ingresas con todo ya cumplido con Hacienda, 384.560 euros. ¿O no vale la pena?

Contratar o no contratar, he ahí la cuestión

Teniendo en cuenta las probabilidades, no, pero claro, si te toca el premio, en el ejemplo del Gordo de Navidad, el seguro te ahorra 56.560 euros nada menos. Mucho habría que pagar al seguro para no compensar. El problema es la baja probabilidad de que te toque el Gordo (un 0,001%) o cualquier otro gran premio (que oscila entre 0,002 y 0,008%). 

Usemos las matemáticas: ¿qué precio debe tener el seguro para que te salga a cuenta? Seguimos con el ejemplo del Gordo: el décimo cuesta 20 euros y el premio es 400.000 euros, con lo que son 20.000 euros cada euro. Si jugaras el importe del seguro a la Lotería de Navidad en lugar de contratar el seguro, tendrías una ganancia de 20.000 euros al euro o 16.000 euros al euro descontando impuestos. 

El seguro tendría que pagarte más que esos 16.000 euros, con lo que el coste del seguro no tendría que superar los 3,5 euros, aunque hay algunos que se ofertan por 3, con lo que sale a cuenta de sobra. Si no, es mejor comprar un poco más de Lotería para compensar esos impuestos.