Ya está aquí el último trimestre del año. Aunque parece que fue ayer cuando hiciste la de 2022, en nada vas a tener que ponerte con la declaración de la renta de 2023. Estos 3 últimos meses pueden ser clave para que ese tan temido trámite no te suponga un palo de considerables consecuencias. 

En TaxDown, una app española creada (como ellos mismos afirman) para "dar solución a uno de los mayores marrones de nuestro país: la declaración de la renta", han elaborado una guía con 13 consejos para pagar menos impuestos de forma 100% legal. 

Abónate a la retribución flexible

• Ahorro estimado: entre 100 y 400 euros al año.
• Dificultad: muy baja
• Perfecta para: todo el mundo.

Si en la empresa donde trabajas, apuntan en TaxDown, te ofrecen la posibilidad de tener retribución en especie, acéptalo sin dudarlo. ¿Por qué? Porque pagarás menos IRPF. 

Tú tienes una nómina por la cual te retienen un porcentaje mensual en materia de IRPF. Pues bien, esa cantidad que recibas por retribución en especie, que estará exenta del pago de impuestos, se te descontará de tu salario total y, por tanto, el IRPF que pagarás mes a mes disminuirá.

Dona a ONGs, a asociaciones culturales... o a partidos políticos

• Ahorro estimado: más de 120 euros.
• Dificultad: muy baja.
• Perfecta para: todo el mundo.

Otro método de ahorro muy habitual que depende del tipo de donación que hagas: si es a una entidad beneficiaria, prioritaria o un partido político. Si donas a una o varias ONG o entidades beneficiarias, podrás deducirte el 80% en los primeros 150 euros. 

Una vez pase de esa cantidad, la deducción sería de un 35%, que aumenta al 40% si llevas durante 2 años donando a la misma ONG.

Compensa pérdidas y ganancias

• Ahorro estimado: depende de tus inversiones.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: inversores.

Equilibrar pérdidas y ganancias en la declaración de la renta es esencial. En términos generales, se trata de deducir las inversiones perdidas de tus ganancias, tributando sólo sobre la diferencia.

La Agencia Tributaria permite equilibrar tanto ganancias y pérdidas patrimoniales (como venta de vivienda y acciones) como rendimientos del capital mobiliario. Además, puedes compensar ganancias patrimoniales con rendimientos del capital mobiliario hasta un 25%.

Si eres inversor, considera vender pronto antes de que termine el año, si quieres registrar pérdidas- Pero ojo con el método FIFO, advierten los expertos.

Y, si tienes bienes en el extranjero afectados por los modelos 720 y 721, planifica con anticipación.

Trabajar en el extranjero tiene premio

• Ahorro estimado: hasta 60.100 euros.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: autónomos y nómadas.

En un mundo tan globalizado e interconectado, cada vez es más habitual hacer trabajos para empresas extranjeras. Y la buena noticia fiscal es que estos trabajos están exentos de IRPF. Pero, como en todo, hay unos requisitos que se recogen en el artículo 7p de la Ley del IRPF.

Aporta a tu plan de pensiones

• Ahorro estimado: Hasta 1.500 euros.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: futuros jubilados.

Es una de las ventajas fiscales más comentadas. Lo importante es saber cómo tributan las aportaciones a los planes de pensiones: básicamente, detallan, "las aportaciones que hagas se restan a tu base imponible de IRPF, por lo que más que una deducción, se trata de una reducción. Además, el máximo será de 1.500 euros anuales".

Un ejemplo:

• Salario anual: 40.000 euros.
• Tipo de retención sobre la nómina: 19,41%.
• Retención en IRPF: 7.764 euros.

Pero si a ese ejemplo añadimos una aportación de 1.500 euros a un plan de pensiones, quedaría algo así:

• Salario anual: 40.000 euros.
• Aportación a plan de pensiones: 1.500 euros.
• Base de retención: 38.500 euros.
• Tipo de retención sobre la nómina: 19,03%.
• Retención en IRPF: 7.326,6 euros.

Ahorro total: 437,4 euros.

Compra un coche eléctrico 

• Ahorro posible: hasta 7.000 euros.
• Dificultad: media-alta.
• Perfecta para: fans del motor y la sostenibilidad.

La deducción de hasta 3.000 euros está orientada a incentivar la compra de vehículos eléctricos "enchufables" para uso personal. Al adquirir uno, es posible beneficiarse de una deducción en tu declaración de la renta, siempre y cuando no destines el coche a actividad económica.

Vende tu casa con 65 años o más

• Ahorro estimado: miles de euros.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: mayores de 65 que quieran vender su casa.

Una opción para pagar menos en tu declaración es vender tu vivienda habitual teniendo 65 años o más. Las personas mayores de esta edad no tienen ninguna obligación fiscal con Hacienda en estos casos. Así que, si estás pensando en vender tu vivienda habitual, y estás cerca de los 65 años... mejor esperar a cumplir los 65. 

Entrar en la tercera edad no es de agrado para nadie... pero al menos esta ventaja fiscal hará olvidar tus penas.

Vende tu vivienda y cómprate otra

• Ahorro estimado: miles de euros.
• Dificultad: alta.
• Perfecta para: personas que van a cambiar de casa.

Si necesitas aumentar tu espacio porque la familia está creciendo, o simplemente quieres cambiar de casa, también puedes librarte de pagar IRPF.

Para aprovechar este consejo para ahorrar en tu declaración de la renta 2023, una de las condiciones a cumplir es que la vivienda tiene que ser la habitual, es decir, al menos haber vivido durante 3 años seguidos. 

Y la vivienda comprada tendrá que ser la nueva vivienda habitual, esto quiere decir que habrá que habitarla durante un año desde la fecha de compra, o si es nueva, desde el fin de las obras.

Si vas a comprar una casa pero estás esperando a un momento mejor, estos son los motivos por los que puede salirte mal

Para hacer la reinversión hay un plazo máximo de 2 años, anteriores o posteriores a su venta. Así que puedes comprar la nueva casa antes de vender, sin perder la exención, siempre que sea dentro de este plazo.

La última condición es que se tendrá que reinvertir todo el dinero de la venta para la compra de la nueva casa. Si te sobra algo, puedes acogerte a la exención de forma parcial. Esto quiere decir que tributarás tan solo por dicha cantidad.

Alquila tu casa y ten inquilinos fijos

• Ahorro estimado: 60% de los ingresos.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: caseros.

Si tienes un piso alquilado como vivienda habitual, debes saber que puedes disfrutar de ciertos beneficios a la hora de presentar tu declaración.

Invierte en startups y empresas de nueva creación

• Ahorro estimado: medio-alto.
• Dificultad: alta.
• Perfecta para: pequeños inversores.

La ley de emprendedores del año 2018 introdujo una deducción bastante interesante para incentivar la inversión en empresas de nueva creación.

Esta deducción es, concretamente, un 30% de la cantidad invertida y tiene un límite de 60.000 euros. anuales.

Reforma tu casa

• Ahorro estimado: Entre el 20% y el 60% de lo que te hayas gastado.
• Dificultad: alta.
• Perfecta para: propietarios.

Si tienes una casa y la reformas para mejorar su eficiencia energética, sostienen en TaxDown, por un lado, estás cuidando el medioambiente, y por otro podrás aplicarte una deducción que va entre el 20% y el 60% de lo que te hayas gastado en dicha reforma.

Anticipo por maternidad y familia numerosa

• Ahorro: 1.200 euros al año o 100 euros al mes.
• Dificultad: media.
• Perfecta para: madres recientes.

Tener un peque en casa, explican, no sólo trae alegría, también ventajas fiscales. Por ser madre, te corresponde una deducción por maternidad de 1.200 euros al hacer la declaración de la renta.

Pero aquí va el dato de oro: no tienes que esperar hasta abril para recibir esos 1.200 euros. Puedes solicitar un anticipo y empezar a cobrar 100 euros mensuales desde ya.

Y te preguntarás, ¿qué gano con eso? En un momento donde la inflación está haciendo de las suyas, 100 euros en tu bolsillo ahora mismo valen más que esos mismos 100 euros dentro de varios meses. Es como si el tiempo le diera más peso a tu dinero. Únicamente piensa en cómo han cambiado los precios en el supermercado recientemente.

Recupera lo que te hayas gastado en el cole

• Ahorro estimado: hasta el total de los gastos escolares.
• Dificultad: alta.
• Perfecta para: madres y padres que hayan tenido gastos relacionados con la escolarización de los hijos.

¿Has sentido alguna vez que entre cuadernos, lápices de colores y montañas de libros te encuentras perdido en un laberinto de gastos? 

Buena noticias: se trata de deducciones que pueden aplicarse los padres u otros ascendientes que convivan con hijos escolarizados y dependiendo de la comunidad autónoma en la que vivas, las deducciones varían en cuanto a la cantidad y al tipo del material escolar beneficiado de esta deducción.